2024/10/30(水)
土地の生前贈与と相続どちらがお得？税金や手続きの比較で賢く選択しよう
土地を家族に承継する際に、生前贈与か相続か、どちらの方法を選ぶか迷っている方は多いのではないでしょうか。
生前贈与は贈与税が発生する一方、相続税を減らせるメリットがあります。
一方、相続は贈与税は発生しませんが、相続税が発生する可能性があり、手続きが複雑になる可能性も。
この記事では、土地の生前贈与と相続のメリット・デメリット、税金や手続きについて詳しく解説していきます。
将来を見越して賢く相続対策をしたいと考えている方は、ぜひ最後まで読んでみてください。
生前相続と相続はどちらが得？土地生前贈与と相続のメリット・デメリットを比較
土地を生前贈与するか相続で渡すか、どちらの方法が得なのか判断するために、それぞれのメリット・デメリットを具体的に比較検討してみましょう。
1:生前贈与のメリット
・相続税対策：生前贈与によって財産を移転することで、相続税の課税対象となる遺産額を減らせます。
・財産の有効活用：相続までに財産を贈与することで、贈与を受けた人が財産を有効に活用できます。
例えば、贈与された土地を売却して資金を得たり、事業に活用したりできます。
・相続手続きの簡素化：生前贈与によって財産の所有者を明確にしておくことで、相続手続きが簡素化されます。
2:生前贈与のデメリット
・贈与税の発生：生前贈与を行うと、贈与税が発生します。
・贈与のタイミング：生前贈与は、贈与のタイミングによって税金が大きく変わります。
贈与税の非課税枠や特例制度などを活用することで、税金負担を軽減できます。
・贈与契約の必要性：生前贈与を行う際には、贈与契約書を作成する必要があります。
契約書の内容が不備だと、贈与が認められない可能性もあります。
3:相続のメリット
・贈与税がかからない：相続は、贈与税がかかりません。
・財産の有効活用：相続は、相続人が財産を自由に活用できます。
4:相続のデメリット
・相続税の発生：相続では、相続税が発生する可能性があります。
・相続手続きの複雑さ：相続手続きは、生前贈与よりも複雑で、時間がかかる場合があります。
・相続争いの可能性：相続人が複数いる場合、相続をめぐって争いが発生する可能性があります。
土地生前贈与と相続の手続きの流れを解説
土地の生前贈与と相続の手続きは、それぞれどのような流れで行うのでしょうか。
具体的な書類や手順を交えながら解説していきます。
＊生前贈与の手続きの流れ
1:贈与契約書の締結
贈与者と受贈者で贈与契約書を締結します。
贈与契約書には、贈与する土地の住所、面積、贈与金額などを記載します。
2:登記申請
贈与契約書を法務局に提出して、土地の名義変更登記を行います。
3:贈与税の申告
贈与税は、贈与を受けた年の翌年3月15日までに申告・納税する必要があります。
4:贈与税の計算
贈与税は、贈与金額から基礎控除額を差し引いた金額に税率をかけて計算します。
基礎控除額は、年間110万円です。
＊相続の手続きの流れ
1:遺産の調査
被相続人の財産を調査し、遺産目録を作成します。
2:相続人確定
相続人を確定し、相続人全員で遺産分割協議を行います。
3:相続税の申告
相続税は、相続開始日から10ヶ月以内に申告・納税する必要があります。
4:相続税の計算
相続税は、遺産総額から基礎控除額を差し引いた金額に税率をかけて計算します。
基礎控除額は、3,000万円+600万円×法定相続人の数です。
まとめ
土地の生前贈与と相続は、それぞれメリット・デメリットがあります。
生前贈与は、相続税対策や財産の有効活用に適していますが、贈与税が発生します。
一方、相続は贈与税は発生しませんが、相続税が発生する可能性があります。
どちらの方法が最適かは、個々の状況によって異なります。
税金面だけでなく、財産の活用方法や相続人の状況なども考慮して、慎重に選択することが大切です。
専門家に相談することで、最適な方法を見つけられるでしょう。
- 運営会社：プランドゥライフ株式会社
- 対応エリア：千歳市、苫小牧市、札幌市
- 不動産売却サービス一覧
- 千歳店
- 住所：〒066-0042 北海道千歳市東雲町5丁目45-1
- 電話番号：0123-22-3334
- 営業時間：9時30分~18時30分
- 定休日：水曜日
- 苫小牧店
- 住所：〒053-0052 北海道苫小牧市新開町4丁目2-2
- 電話番号：0144-53-2055
- 営業時間：9時30分~18時30分
- 定休日：水曜日
- 札幌豊平店
- 住所：〒062-0003 北海道札幌市豊平区美園三条5丁目1-15
- 電話番号：011-799-0065
- 営業時間：9時30分~18時30分
- 定休日：水曜日
不動産購入HP：https://www.plando-l.com/
